（长沙银行与湖南宏晟源科技有限公司签订碳减排挂钩贷款合约。长沙银行 供图）

张琪汶

2023年以来，人民银行长沙中心支行按照人民银行总行相关要求，将长沙银行等3家地方法人银行纳入扩大碳减排支持工具支持的金融机构范围，通过“先贷后借”直达机制，对金融机构向碳减排重点领域内相关企业发放符合条件的碳减排贷款，提供低成本资金支持。

在相关政策推动下，长沙银行等金融机构成立专项项目小组，确定以企业项目2023年度的二氧化碳减排量1100吨为可持续发展绩效目标（SPT），对企业发放可持续发展挂钩贷款，贷款利率比同类贷款利率低约200个基点（BP）。

2023年3月，长沙银行为湖南宏晟源科技有限公司成功发放200万元可持续发展挂钩贷款，标志着湖南省首单可持续挂钩发展贷款顺利落地，这也是湖南地方法人银行首笔落地的碳减排贷款。

创新产品推动可持续发展

湖南宏晟源科技有限公司主营业务为熔铝炉节能改造，属于碳减排支持工具支持重点领域中的节能环保项目。该企业亟须资金对熔铝炉燃烧系统实施节能改造，升级蓄热燃烧技术，减少炉体烧损，节约能源的同时减少二氧化碳排放。

长沙银行主动对接该公司，了解其资金用途、技术应用前景，探讨产品结构设计方案，聘请独立第三方联合赤道环境评价股份有限公司，对项目关键指标（KPI）和可持续发展绩效目标（SPT）等要素进行评估论证。同时，在内部开辟绿色通道，优化业务流程，精简申贷资料，提高绿色贷款发放效率，实现了贷款两周内落地，及时满足了企业项目建设资金需求。

为激励借款企业实现可持续发展目标，以金融之力推动可持续发展，此次发放的可持续发展挂钩贷款，将贷款利率与借款人减污降碳、单位耗能、绿色可持续发展（ESG）评级等指标挂钩，其利率比同类贷款利率低约200BP。此外还附加了利率跃升机制，将企业的经营成本和碳减排量直接挂钩，若企业在约定时间完成了SPT指标，则保持低利率不变，否则利率将上升。

积极探索建设绿色银行

此次贷款利率跃升机制的创设，是地方法人金融机构丰富碳金融产品体系，引导金融资源流向节能减排和绿色发展领域，共建清洁美丽世界的有益尝试，一方面有效引导企业加大技术创新的激励和投入，主动降低了企业融资成本，激励企业实现可持续发展目标；另一方面有效助力了节能减排，该笔可持续发展贷款资金的投放，帮助企业实施节能技术改造，粗略估算，可实现企业年度二氧化碳减排量1100吨。

“绿水青山就是金山银山”。作为湖南最大的法人金融企业，长沙银行始终坚持通过创新绿色金融支持绿色发展，近年来先后推出了合同能源管理贷款、排污权质押贷款、林权抵押贷款、可持续发展挂钩贷款、碳排放权担保融资贷款、绿色债券等一揽子绿色信贷金融产品。在此基础上，还积极探索开发碳汇贷、碳债券以及用能权配额、绿色电力证书抵质押贷款等新业务产品，在金融助推绿色发展的道路上越走越宽，为进一步探索建设绿色银行，创新产品体系，提高服务效能提供了可借鉴的宝贵经验。

后续，长沙银行将重点探索“零碳生态”发展模式，推动零碳生态建设，向零碳银行转型。加快构建包括绿色业务、绿色运营、绿色赋能、绿色文化在内的零碳生态体系，在实现自身“碳达峰、碳中和”目标的同时，助力社会经济低碳转型发展。

作者：张琪汶

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来源：湖南日报·新湖南客户端