王一枝

商业银行作为资金活动的载体，客观上容易成为洗钱活动的渠道，一旦商业银行被动卷入洗钱犯罪或失察成为洗钱活动的工具，不仅严重损害商业银行的声誉，而且会带来巨大的法律和运营风险。因此，商业银行履行好反洗钱法律义务，有利于维护商业银行声誉、提高经营管理水平，对防范金融风险、维护国家安全和社会稳定都具有重要的现实意义。近年来，经济金融环境愈加复杂，洗钱手段呈现出隐蔽性、专业性、复杂性等特点，对作为反洗钱主要义务主体的商业银行提出了更大的挑战。

一、商业银行反洗钱工作面临的形势

（一）经济金融环境日益复杂

随着经济金融全球化深入发展，跨国洗钱活动日益频繁。目前以互联网金融为代表的新型金融业态迅猛发展，P2P 第三方支付平台、网贷平台井喷式发展，微信支付、扫码支付等新型支付方式不断涌现，比特币等网络数字货币也相继出现。这不仅对传统金融业务模式产生了一定影响，也使洗钱活动的方式发生了重大变化，同时也为洗钱活动提供了极大便利，进一步加大了反洗钱工作的难度。

( 二 ) 反洗钱监管压力日趋加大

自2006 年《洗钱法》颁布以来，我国先后制定了《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《反恐怖主义法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《反洗钱非现场监管办法》、《反洗钱现场检查办法》等规章制度，初步构建了我国反洗钱监管的制度框架。由于上述系列反洗钱监管制度规定细化了金融机构的反洗钱义务，明确了反洗钱监管的职责，这必然给商业银行反洗钱工作带来更大的监管压力。

二、商业银行反洗钱工作问题分析

（一）外部问题分析

1.反洗钱的法律规定及社会信用建设有所滞后

我国反洗钱立法起步比较晚，反洗钱法律制度体系不尽完善。从目前的洗钱类型来看，偷税漏税、证券交易内幕、赌博、甚至盗版假冒等违法犯罪行为都可能涉及洗钱目的。但是，我国对洗钱罪的上游犯罪范围仅限定为7类，法律范围规定较窄，造成了反洗钱实践先天不足。此外，我国社会信用基础提升空间较大，经济主体的信用信息库不完善、信息分散，尚难满足商业银行反洗钱履职需要。

2.反洗钱外部协作机制有所缺失

目前，由于商业银行相互之间及其与人行间的横向资金监测系统尚未能实时监控；一旦洗钱资金转移，则无法做到有效追踪监控，对多个银行间、多头开户洗钱犯罪难以追踪监测。此外，我国反洗钱外部协作机制存在一定缺位，反洗钱综合治理能力还比较薄弱。

（二）内部问题分析

1.反洗钱“风险为本”理念贯彻不深入，内控机制不健全

“风险为本”的反洗钱理念是商业银行开展反洗钱工作的基本原则，也是加强反洗钱监测的客观需要。近几年来，商业银行内部还普遍存在反洗钱内控机制不够健全、各职能部门的反洗钱责任不够明确、内控制度执行不到位等通病。例如，银行内部相关业务条线未能将反洗钱风险控制要求全部、有机地结合到业务制度或嵌入到操作流程中去，尤其是涉及到高风险产品/业务（如一次性交易业务、收单业务、第三方支付业务等高风险业务），均没有针对性的风险控制措施，这就可能让反洗钱制度流于形式，使其有效性大打折扣。

2.反洗钱工作考核机制不科学，激励作用发挥不够

根据监管相关规定，各商业银行即建立了“一把手”负责制的反洗钱工作责任制及相应考核机制。但是实际工作中，一是存在反洗钱岗位职责不明确、考核面覆盖不全，考核指标体系不科学的情形，造成了反洗钱约束激励作用不强的现象；二是考核对象未覆盖对反洗钱成效具有重要影响的条线部门，使得其工作主动性不强，疏于反洗钱履职；三是考核指标主要集中于反洗钱数据处理与上报情况，不注重客户身份识别等信息的真实性和准确率、重点可疑交易的“命中率”等质量指标，反洗钱考核指标体系的引导功能未能有效发挥。

三、商业银行反洗钱工作对策建议

（一）明确定位，加强反洗钱人才队伍建设

在当前洗钱犯罪形势日益严峻、外部监管日趋严格的背景下，商业银行需拥有一支综合素质高、业务能力强的反洗钱专业人才队伍。一方面，应加强反洗钱业务培训，通过年度专业知识培训和业务技能训练，以及分阶段的反洗钱集中实战练兵等方式，有计划地培养反洗钱专业人才队伍。另一方面，可以建立反洗钱专家团队，将反洗钱核心工作、难点工作由“分散做、兼职做”转变为“集中做、专家做”，在工作中提升业务能力。

（二）完善制度，建立健全反洗钱内控机制

一是商业银行要建立健全客户身份识别、尽职调查、洗钱风险评估、内审、宣传培训等机制，合理设置反洗钱岗位职责，强化对反洗钱工作流程的管控。二是按照全面风险管理要求，将反洗钱意识贯穿于制度建设、产品设计、客户营销和风险防控等方面，完善洗钱风险评价指标体系、洗钱风险操作指引和评估规程等，确保有效开展日常反洗钱工作。

（三）完善考核激励机制，增强反洗钱工作动力

商业银行要持续健全完善反洗钱工作考核机制，要全面落实好反洗钱工作“一把手”第一责任人机制，建立健全反洗钱工作责任制，实现机构、部门、岗位三个维度的反洗钱职责分工；要强化对机构、部门、高管、部门负责人、反洗钱岗位人员的考核，设计立体、科学的反洗钱考核指标体系；最终构建覆盖全面、突出工作重点、能科学衡量工作成果、务求实效、导向明确的考核激励机制，以积极发挥考核指挥棒作用，增强工作内生动力。

四、结语

当前，反洗钱工作处在经济金融环境愈加复杂和国际国内反洗钱监管压力日趋加大的严峻形势下。商业银行要加强反洗钱工作的重视程度，以全盘的高度统筹，积极贯彻“风险为本”的反洗钱理念，创新完善反洗钱工作机制，提高反洗钱信息采集、甄别、抓取及判定能力，为挫败各类洗钱违法犯罪提供有效的线索。同时，反洗钱工作是一项长期、艰巨的任务，期待社会各界的支持与协同发展，进而提升商业银行反洗钱工作综合治理水平，有效防范洗钱风险的发生，维护正常金融秩序。

（作者单位：北京银行长沙分行）

[责编:谭思敏]

[来源:新湖南客户端]